Ako vytvoriť výkaz ziskov a strát v programe Excel

Veľké i malé podniky musia sledovať svoju výkonnosť. Preto sú finančné výkazy, ako súvaha a výkaz ziskov a strát, užitočné.

Na kontrolu výkonnosti svojej firmy nepotrebujete ani účtovníka ani účtovný softvér. Ak budete postupovať podľa pokynov, program Excel vám pomôže urobiť vlastné vyhlásenia.

Tu je návod, ako zostaviť výkaz ziskov a strát, ktorý vám pomôže pripraviť výkazy.

Čo je to výkaz ziskov a strát?

Tento dokument je dosť jednoduchý. Všetko, čo si musíte pamätať, je tento vzorec:

Čistý príjem = (celkový výnos + zisky) - (celkové výdavky + straty)

Po vytvorení výkazu ziskov a strát uvidíte, koľko ste za dané obdobie zarobili (alebo stratili). Uvidíte tiež sumu, ktorú zarábate alebo míňate podľa kategórie.

Tieto informácie vám umožnia vidieť vašu efektívnosť. Dáta vám tiež povedia, ktoré aspekty vášho podnikania je potrebné vylepšiť.

1. Vyberte si svoje obdobie

Väčšina výkazov o príjmoch sa zostavuje ročne. Takto uvidíte, ako ste obstáli v predchádzajúcom roku a čo môžete vylepšiť.

Môžete však vytvárať štvrťročné (alebo dokonca mesačné) výkazy príjmov. To je obzvlášť užitočné, ak je vaše podnikanie nové alebo ak meníte stratégie. Je to preto, lebo vám umožňuje vidieť celkový dopad vykonaných zmien.

2. Majte svoj denník po ruke

Pre každé vyhlásenie, ktoré urobíte, je potrebné presné vedenie záznamov. Preto musia podniky sledovať svoje finančné transakcie v denníku.

Ak ste si ešte nezaložili denník, môžete si vytvoriť výkaz ziskov a strát so svojimi príjmami, bankovými výpismi a ďalšími záznamami. Pokiaľ máte úplné informácie, môžete vytvoriť primerane presný výkaz ziskov a strát.

3. Usporiadajte svoje informácie

Skôr ako začnete s vytváraním výkazu ziskov a strát, mali by ste si ich najskôr zariadiť. Tento dokument má štyri hlavné kategórie:

• Sekcia výnosov / ziskov: odkazuje na peniaze zarobené a vynaložené na hlavný účel vašej spoločnosti.
• Prevádzkové náklady: označuje každodenné výdavky vašej spoločnosti. Toto sú vaše požadované výdavky na podnikanie.
• Zisky (straty) z pokračujúcich operácií: označuje vaše úrokové náklady, dane a ďalšie pohyby hotovosti, ktoré nesúvisia s operáciami.
• Neopakujúce sa udalosti: označuje významné, jednorazové zisky a straty. Môže ísť o predaj alebo nákup významného majetku, výnosy z ukončených činností, účtovné úvahy a ďalšie položky.

Zistite, do ktorej časti jednotlivé transakcie spadajú, aby bolo jednoduchšie vyplniť súbor Excel neskôr.

4. Vytvorte súbor programu Excel

1. Ak chcete vytvoriť výkaz ziskov a strát, najskôr otvorte program Microsoft Excel a potom vytvoriť nový súbor.
2. Do prvej bunky zadajte [Názov spoločnosti] Výkaz ziskov a strát. To vám pomôže usporiadať súbory, najmä ak potrebujete vytlačiť tento dokument.
3. Preskočte jeden riadok a potom napíšte Pokryté obdobie. To ukazuje, na ktoré dátumy sa tento výkaz ziskov a strát vzťahuje.

Súvisiace: Ako sa rýchlo naučiť program Microsoft Excel

5. Nájdite svoje podkategórie

Štyri poskytované kategórie zostávajú rovnaké vo väčšine spoločností. Sekcie tu sa však budú meniť z obchodnej činnosti na obchodnú.

Tu je niekoľko príkladov, ktoré vám pomôžu pri výbere sekcie.

1. Príjmy

• Predaj
  • Hrubý predaj
  • Zlý tovar
  • Čisté tržby
• Náklady na predaný tovar: odkazuje sa na váš kapitál pre váš inventár. Toto platí iba vtedy, ak sa vaša firma zaoberá fyzickými položkami. Ak podnikáte v oblasti služieb, môžete túto časť preskočiť.
• Počiatočný inventár
• Nakúpený tovar
• Suroviny
• Výrobná práca
• Celkový dostupný tovar
• Konečná inventúra
• Celkové náklady na predaný tovar
• Hrubý zisk (strata)

2. Prevádzkové náklady

• Platy
• Nájomné
• Verejné služby
• Preprava
• Reklama
• Marketing
• Ostatné
• Celkové prevádzkové náklady

• Prevádzkový príjem (strata)

3. Zisky (straty) z pokračujúcich operácií

• Ostatné zisky
  • Ďalšie výdavky
  • Výdavky na úroky
• Celkové zisky (straty) z pokračujúcich operácií
• Príjem pred zdanením
  • Daňové výdavky
• Príjem (strata) z pokračujúcich operácií

4. Neopakujúce sa udalosti

• Výnosy z ukončenej činnosti
  • Straty z ukončenej činnosti
• Zisky z mimoriadnych položiek
  • Straty z mimoriadnych položiek
• Výnosy z účtovných zmien
  • Straty z účtovných zmien
• Celkové zisky (straty) z jednorazových udalostí

• Čistý príjem

Tieto kategórie používa väčšina podnikateľov na účely výkazu ziskov a strát. Nebojte sa to však zmeniť, ako uznáte za vhodné.

Medzi kategórie a podkategórie sekcií vždy pridajte medzery. To zaručuje, že sa nebudete mýliť s pevne zabalenými informáciami.

Odsaďte každú podsekciu, aby ste ju odlíšili od ostatných častí. V Domáca stužka, môžete nájsť Zarážka tlačidlo pod Zarovnanie.

Môžete tiež zmeniť veľkosť stĺpcov, aby ste sa uistili, že sa zmestí všetok obsah. Urob to tak dvojitým kliknutím na čiare medzi stĺpcami A a B.

6. Pripravte si vzorce

Vzorce vo výkaze ziskov a strát sú jednoduché. Ide predsa len o sčítanie alebo odčítanie hodnôt.

Všetky hodnoty sú však spojené, takže pri písaní vzorcov by ste mali byť opatrní. Najskôr si pripravte vzorec pre Čistý predaj. Všetko, čo potrebujete, je nájsť tu súčet položiek.

Ak to chcete urobiť, napíšte = SUM ( a potom vyberte všetky položky pod položkou Predaj pododdiel. Nezabudnite držať Kláves Shift na výber viacerých buniek.

The Cena predaného tovaru oddiel má dva medzisúčty. Prvý z nich je Celkový dostupný tovar. Toto je súčet všetkých vašich súčasných zásob. Ak chcete nájsť túto hodnotu, zopakujte vzorec vyššie a vyberte všetky položky vyššie Celkový dostupný tovar.

Celkové náklady na predaný tovar sú sumou celkového dostupného tovaru a zníženého o konečnú zásobu. Jeho vzorec je = SUM ([celkový dostupný tovar]: [menej: konečný inventár])

Keď budete mať túto hodnotu, vypočítajte svoj hrubý zisk pomocou tohto vzorca: = [Čistý predaj] - [Celkové náklady na predaný tovar]

Vzorec pre celkové prevádzkové náklady je podobný ako pri čistom predaji. Použite = SUM ( potom vyberte všetky bunky v tejto podkategórii.

Na výpočet prevádzkového príjmu (straty) použite vzorec = [Hrubý zisk (strata)] - [celkové prevádzkové náklady].

Pomocou funkcie súčtu vypočítajte svoje celkové zisky (straty) z pokračujúcich operácií. Potom, keď máte túto sumu, nájdite svoj príjem pred zdanením pomocou tohto vzorca: = [Prevádzkový príjem (strata)] + [celkové zisky (straty)].

Ak chcete získať príjem z pokračujúcej činnosti, pridať váš príjem pred zdanením, znížený o hodnotu daňových výdavkov a prevádzkový príjem.

Potom musíte zistiť celkové zisky / straty z jednorazových udalostí. Použi SUM funkciu.

Ak chcete vypočítať čistý zisk, pridať výnosy z pokračujúcich operácií a jednorazové zisky alebo straty.

Súvisiace: Najlepšie finančné funkcie v programe Excel

7. Naformátujte svoj dokument

Na uľahčenie čítania dokumentu ho naformátujte tak, aby záporné čísla boli červené. Urobte to tak, aby ste mohli rýchlo analyzovať svoje tvrdenie iba letmým pohľadom.

Ak to chcete urobiť, vyberte všetky svoje údaje. Potom vyhľadajte rozbaľovaciu ponuku v Číslo oddiel pri Domáca stužka.

1. Vyberte si Viac formátov čísel ...
2. Uvidíte nové okno s názvom Naformátujte bunky. Hľadajte Číslo kartu v hornom riadku.
3. Kliknite na ňu a potom pod ikonu Kategória podokno, zvoľte Mena.
4. Nájdite správne Symbol ktorá presne predstavuje vašu menu.
5. Potom, pod Záporné čísla: podokno, vyberte ikonu - 1234,10 dolárov s červenou farbou písma možnosť.

Potom by ste mali vo svojich dátach vidieť všetky záporné hodnoty, ktoré uľahčujú hľadanie a videnie.

Tiež vyberte každú kategóriu, medzisúčet a celkový riadok a priraďte rôzne farby. Toto uľahčuje čítanie a dáva vášmu výkazu ziskov a strát profesionálny vzhľad.

8. Umiestnite svoje hodnoty

Keď ste pripravili všetko, vložte všetky skutočné hodnoty, ktoré ste pripravili. Všetky sumy, ktoré zadáte, by mali byť pozitívne pokiaľ to nie je pre riadok, ktorý je označený Menej:

Môžete získať prístup a uložiť kópiu tejto vzorky výkazu ziskov a strát tu.

Zistite, ako sa darilo vašej firme

Teraz, keď viete, kde zarábate peniaze a aké sú vaše výdavky, môžete zistiť, či plníte svoje ciele. Pomocou tohto dokumentu môžete vidieť, ako efektívne riadite svoje podnikanie.

Tento dokument môžete tiež porovnať medzi dvoma obdobiami. Je obzvlášť užitočná, ak robíte strategické zmeny. Uvidíte, či sú vykonané zmeny účinné alebo nie.

Ako urobiť prehľad o peňažných tokoch v programe Microsoft Excel

Výkaz peňažných tokov zobrazuje prílev a odliv finančných prostriedkov spoločnosti za dané časové obdobie. Vytvára sa ľahko v programe Excel.

Prečítajte si Ďalej

O autorovi

Rozbaliť a prečítať si celý príbeh