Čo je to zbieranie daňových strát kryptomien a ako to funguje?

Obchodovanie s kryptomenami môže byť bolestivý proces. Zisky sú dobré, ale straty sa môžu v takom nestálom obchodnom prostredí rýchlo nahromadiť. Existujú však spôsoby, ako môžete znížiť účinok týchto strát, a tu prichádza na rad zber daňových strát.

Poďme sa rýchlo ponoriť do toho, čo je zbieranie daňových strát kryptomien, ako to funguje a aké sú jeho nevýhody.

Čo je to zbieranie daňových strát z kryptomien?

Zber daňových strát kryptomien je stratégia, pri ktorej predávate svoje krypto aktíva so zníženou hodnotou so stratou na konci daňového roka, aby ste znížili svoje daňové zaťaženie. Tento prístup vám pomôže maximalizovať vaše výnosy znížením vašej daňovej povinnosti.

Ako funguje zber kryptografických daňových strát?

Keď profitujete z predaja svojich krypto aktív, podliehajú dani z kapitálových výnosov, čo znamená, že musíte platiť daň tak, ako sa to vyžaduje vo vašej krajine. Ak však stratíte peniaze na obchodoch (alebo len celkovo!), môžete to použiť na kompenzáciu časti svojho zisku a zníženie celkovej sumy, ktorú musíte zaplatiť ako daň.

Povedzme, že si v polovici roka kúpite krypto v hodnote 5 000 USD a do konca roka kryptomena sa znížila na 3 000 USD, čo znamená, že máte 40 % nerealizovanú stratu, ktorá predstavuje $2,000. Ak predáte kryptomenu so stratou, môžete použiť 2 000 USD na kompenzáciu iných daní, ktoré dlhujete za daný alebo nasledujúci daňový rok. Kapitálové straty, ktoré získate z kryptomeny, môžete použiť na zber daní z kryptomien a iných aktív, vrátane akcií a nehnuteľností.

Niektoré krypto daňové zákony vám umožňujú preniesť straty z jedného daňového roka na kompenzáciu ziskov z nasledujúceho daňového roka. Môžete to urobiť, ak v daňovom roku zaznamenáte obrovskú stratu alebo stratu, ktorá prevyšuje váš zisk. Napríklad americká služba Internal Revenue Service (IRS) umožňuje kryptoinvestorom preniesť až 3 000 USD zo svojich kapitálových strát na kompenzáciu kapitálových ziskov v budúcich daňových rokoch.

Predpokladajme, že zaznamenáte straty v investíciách do kryptomien, ktoré presahujú vaše zisky za aktuálny daňový rok. Prebytočné straty môžete využiť ich prenesením na kompenzáciu budúcich kapitálových ziskov. Môžete si tak znížiť svoju daňovú povinnosť a v budúcnosti ušetriť na daniach.

Ak chcete vyťažiť maximum zo zberu daňových strát z kryptomien, musíte zaznamenať svoje investičné aktivity a výsledky, teda zisky a straty, aby ste si uľahčili výpočet zdaniteľného príjmu a znížili chyby a nezrovnalosti pri vykazovaní agentúra.

Ako funguje zber daňových strát z kryptomien zhrnieme pomocou nasledujúcich krokov, aby ste tomu lepšie porozumeli.

1. Identifikujte kryptomenu, ktorá stratila hodnotu. Môžete to získať porovnaním ceny, ktorú ste za ne zaplatili, s ich aktuálnou hodnotou.
2. Predajte ich, aby ste si uvedomili stratu. Ak chcete uplatniť straty za ten istý rok, musíte majetok predať pred koncom daňového roka.
3. Ak chcete znížiť daňovú povinnosť z vašich kapitálových ziskov, musíte použiť straty z predaja týchto aktív na kompenzáciu kapitálových ziskov generovaných inými investíciami.
4. Ak straty spôsobené predajom nerentabilných kryptoaktív prevážia váš realizovaný kapitálový zisk, môžete kapitálovú stratu rozšíriť, aby ste kompenzovali zisk v nasledujúcom roku. Toto podlieha špecifickým obmedzeniam akceptovaným daňovými predpismi vo vašej krajine alebo jurisdikcii.

4 Nevýhody zberu daňových strát kryptomien

Nižšie sú uvedené niektoré nevýhody zberu daňových strát z kryptomien.

1. Volatilita trhu

Volatilita krypto trhu pri zbere daňových strát z kryptomien vás môže ovplyvniť dvoma spôsobmi. Po prvé, ceny kryptomien rýchlo kolíšu, čo sťažuje výpočet vašich ziskov a strát. Rýchly pohyb cien môže viesť k nesprávnym výpočtom, čím sa zvyšuje pravdepodobnosť chýb. Predajom krypto aktíva so stratou tiež prídete o akékoľvek veľké zvýšenie ceny, ku ktorému môže dôjsť krátko potom.

2. Komplexný proces

Zber daňových strát z kryptomien môže byť komplikovaný, najmä ak musíte vypočítať hodnotu mnohých kryptomien alebo si nie ste vedomí daňových dôsledkov kryptoinvestícií vo vašej krajine. Okrem toho môže byť pre vás ťažké sledovať potrebné záznamy a vypočítať požadované údaje.

Ak si nedokážete vypočítať dane z kryptomien sami, možno budete musieť vyhľadať pomoc odborníka alebo získať pomoc spoľahlivý softvér na evidenciu daní. Bohužiaľ, aj keď tieto možnosti uľahčujú výpočet daní, môžu od vás vyžadovať aj niektoré dodatočné poplatky, čím sa zníži celkový prínos celého procesu.

3. Zmena pravidiel pre kryptomeny

Kryptomeny sú stále nové a predpisy sú do značnej miery nejasné a neustále sa menia. Preto možno budete potrebovať pomoc, aby ste držali krok s najnovšími daňovými zákonmi vo vašej krajine alebo jurisdikcii.

4. Pravidlo predaja umývania

Vo všeobecnosti pravidlá pre umývanie neumožňujú investorom požadovať straty z predaja aktíva, ak kúpia rovnaké alebo rovnaké aktívum do 30 dní pred a po predaji. Pravidlá predaja prania sa v jednotlivých krajinách mierne líšia a možno budete musieť pochopiť, ako funguje pravidlo predaja prania vo vašej krajine, aby ste vedeli, ako najlepšie vykonať proces zberu daňovej straty. Tieto pravidlá môžu ovplyvniť účinnosť vašej stratégie daňových strát v oblasti kryptomien.

Možno sa budete musieť poradiť s daňovými odborníkmi

Predpisy týkajúce sa kryptomien, vrátane daňových zákonov, sa v jednotlivých krajinách líšia. Rôzne krajiny a jurisdikcie majú svoje vlastné daňové zákony. Napríklad IRS v Spojených štátoch kategorizuje kryptomeny ako aktívum, ako sú akcie a iné kapitálové aktíva. Okrem toho je suma získaná z kryptomien zdanená na základe rôznych podmienok, napríklad podľa toho, ako dlho ste ju mali v držbe, ako ste ju získali, a podľa vášho daňového pásma.

Niektoré krajiny dokonca nemajú jasné pokyny týkajúce sa zdaňovania kryptomien a možno to zistíte ťažko pochopiť, ako fungujú a faktory, ktoré je potrebné zvážiť pri ich výpočte, pretože nie sú priamočiary. Z týchto dôvodov možno budete musieť využiť služby daňového odborníka, aby ste mohli efektívne riešiť problémy súvisiace s daňami.